Úleva na dani u DPS a DIP
V případě šetření na penzi se vyplatí mít pod čepicí.
V případě šetření na penzi se vyplatí mít pod čepicí.
Doplňkové penzijní spoření (DPS) nebo dříve Penzijní připojištění, je zavedený způsob spoření na důchod podporovaný státem.
Dlouhodobý investiční produkt (DIP) je novější produkt, ve kterém investujete do investičních nástrojů podle své volby. Cílem je dlouhodobé zhodnocení peněz do důchodu s větší flexibilitou a využitím daňové úspory.
U DPS nebo připojištění můžete využít daňový odpočet, ale jen tu část příspěvku, která převyšuje 20 400 korun ročně.
DIP nabízí daňovou úlevu už od první koruny, kterou v daném roce investujete. To znamená, že nemusíte čekat, až překročíte nějaký limit.
Celkový strop pro daňový odpočet pro kombinaci všech daňově podporovaných produktů spoření na stáří v jednom roce je 48 000 korun.
Pokud daníte příjmy 15% sazbou, pak na daních ušetříte až 7 200 korun.
Máte jen DPS případně penzijní připojištění? Můžete využít daňový odpočet z příspěvků nad limit 20 400 korun za rok. Maximální daňovou úsporu využijete, pokud si za rok přispějete 68 400 korun. Toho dosáhnete buď příspěvkem 5 700 korun měsíčně, nebo příspěvkem nižším s tím, že si na konci roku na DPS nebo penzijní připojištění převedete zbývající částku do 68 400 korun a ve svém účtu Moje NN si zapnete funkci Daňové optimum, tím se tento doplatek automaticky použije pro zainvestování a vy si ho můžete odečíst z daní.
Na Moje NN vás snadno přihlásíme z detailu Penzijního spoření v aplikaci. Stačí ťuknout na Menu / Investice a spoření / Doplňkové penzijní spoření — Správa penzijka.
Pokud máte jen DIP, můžete využít daňovou úlevu od první koruny. Cokoliv za daný rok zainvestujete až do limitu 48 000 korun tak můžete odečíst z daní. Pokud máte účtů DIP vícero, limit je sdílený.
Peníze si do Portu důchodového účtu DIP vložíte jednoduše přímo z aplikace. Ťukněte na Menu / Investice a spoření / Portu důchodový účet DIP — Vložit peníze.
Máte DPS nebo penzijní připojištění a zároveň DIP? Pak se výhody dají kombinovat, ale celkem si můžete ročně odečíst maximálně 48 000 korun podle popisu výše.
Pouze DIP: Pokud během roku posíláte například 36 000 korun do DIP, můžete si celých 36 000 korun odečíst ze základu daně.
Pouze DPS: Pokud přispíváte do DPS 2000 korun měsíčně, tedy 36 000 korun za rok, pak si z daní odečtete 15 600 korun (36 000 korun — 20 400 korun).
DPS+DIP: Pokud přispíváte do DPS 2 000 korun měsíčně a zároveň přidáte nějakou částku do DIP, daňová úleva by vycházela 15 600 korun za DPS + 36 000 korun za DIP, ale odečíst si můžete jen zákonný limit 48 000 korun.
Pokud chcete maximalizovat daňový odpočet, můžete si vklady do DIP naplánovat klidně až na konec roku tak, abyste dosáhli co největší úlevy až do jejího stropu. Díky flexibilitě DIPu je to možné.
O tom, v čem všem se liší doplňkové penzijní spoření a dlouhodobý investiční produkt, jsme se rozepsali v tomto návodu.